Roth IRA vs perinteinen IRA
Eläkesuunnittelu on tärkeä osa jokaisen elämää. Suunnitelmaa ei voi yksinkertaisesti aloittaa yhdessä yössä ilman riittävää tietoa saatavilla olevista suunnitelmista. Mutta ennen kaikkea on oltava motivaatiota aloittaa suunnitelma. Tieto eläkesuunnittelun työkaluista ja niiden eduista on tärkeää, jotta voit päättää, kuinka paljon säästää ja mikä on paras tapa tehdä se.
Eläkesuunnitelmia on 11 tyyppiä, mutta kaksi suosituinta ovat perinteinen IRA ja Roth IRA.
Yksilöllinen eläkejärjestely eli IRA on Yhdysv altain lain mukainen henkilökohtainen säästösuunnitelma, jonka avulla voidaan jättää rahaa syrjään ansaitaessaan eläkkeelle ja tarjota veroetuja.
Kun päätti avata yksilöllisen eläkejärjestelyn eli IRA:n, on päätettävä heille sopiva IRA-tyyppi; avataanko Roth IRA vai perinteinen IRA vai molemmat, koska sillä on suuria taloudellisia seurauksia. Tässä yritämme antaa joitakin tärkeitä faktoja päätöksentekoon vertaamalla ja erottamalla molempia suunnitelmia.
Perinteinen IRA
Alkuperäistä IRA:ta (jota joskus kutsutaan tavalliseksi tai tavalliseksi IRA:ksi) kutsutaan "perinteiseksi IRA:ksi".
Perinteisessä IRA:ssa voi olla mahdollista vähentää osan tai kokonaan IRA:lle suoritetuista maksuistaan verotettavasta tulosta, ja hän voi myös olla oikeutettu verohyvitykseen, joka vastaa prosenttiosuutta maksusta. IRA:ssa olevia summia, mukaan lukien tulot, ei yleensä veroteta ennen kuin ne on jaettu.
IRA:sta nostamasi summat ovat kokonaan tai osittain verollisia sinä vuonna, kun nostat ne. Jos suoritit vain vähennyskelpoisen lahjoituksen, eli jos olet jo saanut verovähennyksen IRA-osallistujamaksustasi, nostot ovat täysin verollisia.
Voit perustaa perinteisen IRA:n milloin tahansa ja tehdä maksuja perinteiselle IRA:lle, jos olit alle 70-vuotias 1/2 verovuoden lopussa ja sinä (tai puolisosi, jos teet yhteisen ilmoituksen) saanut veronalaista korvausta, kuten palkkaa, palkkioita, palkkioita, juomarahaa, bonuksia tai yrittäjyyden nettotuloa. Yksityishenkilön saamat verolliset elatusapurahat ja erilliset elatusapumaksut käsitellään IRA:n kann alta korvauksina.
Korvaukseen ei sisälly omaisuuden ansioita ja voittoja, kuten vuokratuloja, korko- ja osinkotuloja tai eläke- tai annuiteettituloina tai lykättynä korvauksena saatua määrää.
Jos sekä sinä että puolisosi saat korvauksia ja olette alle 70½-vuotiaita, kumpikin teistä voi perustaa IRA:n. Et voi molemmat osallistua samaan IRA:han. Jos teet yhteisen palautuksen, vain toinen teistä tarvitsee korvausta.
Sinulla voi olla perinteinen IRA, vaikka kuuluisit muiden eläkesuunnitelmien piiriin. Et kuitenkaan ehkä voi vähentää kaikkia maksujasi, jos sinä tai puolisosi kuulutte työnantajan eläkejärjestelmään.
Voit perustaa IRA:n pankissa/rahoituslaitoksessa/sijoitusrahastossa/henkivakuutusyhtiössä tai pörssivälittäjäsi kautta.
Seuraavat kaksi perinteisen IRA:n etua:
- Voit ehkä vähentää osan tai kaikki maksuosuuksistasi olosuhteistasi riippuen.
- Yleensä IRA:ssasi olevia summia, mukaan lukien tulot ja voitot, ei veroteta ennen kuin ne on jaettu.
Roth IRA
A Roth IRA on Yhdysv altain lain mukainen erityinen henkilökohtainen eläkesuunnitelma, jota ei yleensä veroteta, mikäli tietyt ehdot täyttyvät. Nimi Roth IRA annettiin sen pääsponsorille, edesmenneelle Delawaren senaattorille William Rothille.
A Roth IRA eroaa perinteisestä IRA:sta verohelpotuksilla; Toisin kuin perinteisen IRA:n omavastuuosuus, Roth IRA:n osuus ei ole koskaan vähennyskelpoinen. Pikemminkin Roth IRA tarjoaa verovapauden suunnitelmasta vetäytyessä eläkkeellä.
Lisäksi kaikki hyväksytyt jaot ovat verovapaita, mutta kuten kaikki muutkin eläkesuunnitelmat, Roth IRA:n ei-hyväksyttyihin jakomaksuihin voidaan kohdistua sakko peruutuksen yhteydessä.
Hyväksytty jakelu on nosto, joka suoritetaan vähintään viiden vuoden kuluttua siitä, kun olet perustanut ensimmäisen Roth IRA:n ja kun olet 59,5-vuotias tai jos olet vammainen tai käyttämällä nostoa ensimmäisen asunnon tai edesmenneen ostamiseen (tässä tapauksessa edunsaaja kerää).
Tämä on Roth IRA:n etu perinteiseen IRA:han verrattuna.
Maksuja voi tehdä Roth IRA:han, kun olet 70½-vuotias, ja voit jättää summia Roth IRA:han niin kauan kuin elät.
Roth IRA voi olla joko henkilökohtainen eläketili tai henkilökohtainen eläkekorko, ja siihen sovelletaan samoja sääntöjä kuin perinteiseen IRA:han muutamaa poikkeusta lukuun ottamatta.
Yksittäinen eläkkeelle jäävä tili on säätiö- tai säilytystili, joka on perustettu Yhdysvalloissa yksinomaan sinulle tai edunsaajillesi. Tili luodaan kirjallisella asiakirjalla. Asiakirjan on osoitettava, että tili täyttää kaikki seuraavat vaatimukset.
- Toimitsijamiehen tai omaisuudenhoitajan on oltava pankki, liittov altion vakuutettu luottoliitto, säästö- ja lainayhdistys tai IRS:n hyväksymä taho toimimaan edunvalvojana tai omaisuudenhoitajana.
- Toimitsijamies tai omaisuudenhoitaja ei yleensä voi ottaa vastaan lahjoituksia, jotka ovat suurempia kuin vuoden omavastuu. Kertausmaksut ja työnantajan maksut yksinkertaistettuun työntekijäeläkkeeseen (SEP) voivat kuitenkin olla tätä suuremmat.
- Apurahojen on oltava käteisellä, lukuun ottamatta kierrätysmaksuja. Katso Rollovers, myöhemmin.
- Sinulla on aina oltava menettämätön oikeus summaan.
- Tililläsi olevaa rahaa ei voi käyttää henkivakuutuksen ostamiseen.
- Tililläsi olevia varoja ei voi yhdistää muuhun omaisuuteen, paitsi yhteiseen rahastoon tai yhteiseen sijoitusrahastoon.
- Sinun on alettava vastaanottaa jakelua 70½ vuotta seuraavan vuoden huhtikuun 1. päivään mennessä.
Yksittäinen eläkevakuutus
Voit perustaa yksilöllisen eläkekoron ostamalla annuiteettisopimuksen tai pääomasijoitussopimuksen henkivakuutusyhtiöstä.
Yksittäinen eläkekorko on myönnettävä sinun nimellesi omistajana, ja joko sinä tai sinun elossa olevat edunsaajat voivat saada edut tai maksut ainoat.
Yksittäisen eläkekoron on täytettävä kaikki seuraavat vaatimukset.
- Koko sopimuksesta saamasi etu ei saa olla menetettävissä.
- Sopimuksessa on määrättävä, että et voi siirtää mitään osaa siitä kenellekään muulle kuin sen myöntäjälle.
- Maksujen on oltava joustavia, jotta jos korvauksesi muuttuu, myös maksusi voi muuttua. Tämä säännös koskee 6.11.1978 jälkeen tehtyjä sopimuksia.
- Sopimuksessa on määrättävä, että maksut eivät voi olla suurempia kuin IRA:n vähennyskelpoinen summa vuodelle ja että sinun on käytettävä mahdolliset palautetut vakuutusmaksut tulevien vakuutusmaksujen maksamiseen tai lisäetujen ostamiseen ennen kalenterivuoden loppua sen vuoden jälkeen, jolloin saat hyvityksen.
- Jakelu on aloitettava 70½ vuotta seuraavan vuoden huhtikuun 1. päivään mennessä.
Ollaksesi Roth IRA, tili tai annuiteetti on määritettävä Roth IRA:ksi, kun se perustetaan.
Voidaan osallistua perinteiseen IRA:han tai Roth IRA:han tai molempiin. Mutta kummankaan järjestelyn kokonaismaksut eivät voi ylittää henkilön ansaittua tuloa.
Yhteenvetona;
Perinteisessä IRA:ssa vero on vähennyskelpoinen, mikä tarkoittaa, että rahaa, jonka talletat IRA:han, ei veroteta ennen kuin nostat rahat monta vuotta myöhemmin. Itse asiassa talletuksesi kasvaa verovapaasti vuosien saatossa, ja kun ja vasta kun viimein nostat rahat eläkkeelle jäämistä varten (eli 59 1/2 vuoden jälkeen), sinua verotetaan tavallisen tuloverokannan mukaan.
Mutta jos nostat varat ennen 59 1/2 ikää, joudut maksamaan sekä tuloveroa että 10 %:n sakkoa kertyneistä tuloista. Mutta jos nostosi maksavat hyväksytyt poikkeukselliset kulut, 10 %:n ennenaikaisen noston sakko vapautetaan.
Roth IRA:n maksut eivät ole koskaan vähennyskelpoisia verotuksessa. Pikemminkin Roth IRA tarjoaa verovapauden suunnitelmasta vetäytymiselle eläkkeelle jäämisen aikana.
Lisäksi Roth IRA mahdollistaa suuren joustavuuden sallimalla verovapaat pätevät jakelut ilman rangaistusta ennen eläkeikää. Esimerkiksi ensiasunnon ostajat voivat nostaa 10 000 dollaria voittoa ilman sakkoja ja verovapaita, jos rahat ovat olleet Roth IRA:ssa vähintään viiden verovuoden ajan. Myös koulutusmenoissa on taukoja.
