Factoring vs Forfeiting
Factoring ja forfeiting ovat molemmat mekanismeja, joita käytetään kansainvälisten kauppatapahtumien rahoittamiseen maksamattomien laskujen ja saamisten vastaanottamisen turvaamiseksi. Molemmissa perinnän riski siirtyy myyjältä kolmannelle osapuolelle, ja riippuen siitä, onko sopimus takautuvasti vai ei, vastaa kolmas osapuoli maksun laiminlyöntiriskin. Artikkeli tarjoaa selkeän yleiskatsauksen näistä termeistä ja selittää yhtäläisyydet ja erot factoringin ja forfeitingin välillä.
Mitä Factoring on?
Factoring on rahoitustapahtuma, jossa yritykset myyvät saamisensa rahoituslaitoksille, jotka tunnetaan tekijöinä diskontatulla korolla. Tekijä perii sitten koko summan takaisin velalliselta. Factoring on eräänlainen laskurahoitus. Yritys huomioi myyntisaamisensa saadakseen käteistä välittömästi sen sijaan, että joutuisi odottamaan velallisten maksamista. Vienti factoringia käytetään usein kansainvälisen kaupan transaktioissa, joissa yritys perii ulkomaiset myyntisaamiset factoring-prosessin kautta eliminoiden siten luottoriskin. On olemassa useita erityyppisiä factoring-rahoitusta, joihin kuuluvat ei-recurse factoring, regress factoring, vienti factoring, velka factoring, kaupallinen factoring ja käänteinen factoring. Non-regress factoringissa tekijä vaimentaa maksamatta jättämisen riskin täysin riippumatta siitä, täyttävätkö velalliset maksuvelvollisuutensa. Kuten regressi-factoringissa, jos saamisia ei makseta tekijälle 60-120 päivän kuluessa, yrityksen on lunastettava nämä laskut takaisin. Velkafaktorointi on prosessi, jossa yritys saa lainaa tekijältä myyntisaamisia ja maksamattomia laskuja vastaan. Kun velalliset maksavat, tekijä voi saada lainat takaisin. Kaupallinen factoring on silloin, kun tekijä tarjoaa välitöntä käteistä vain ostamalla myyntisaatavia, mutta myös hallitsee yrityksen myyntireskontraa ja kassavirtaa. Kolmannen osapuolen osallisuus pidetään luottamuksellisina asiakkailta, jolloin yritys voi ylläpitää hyvää työsuhdetta asiakkaidensa kanssa. Käänteinen factoring on myös eräänlainen factoring, jossa velallinen maksaa hänelle velkaa olevat tekijävarat ja vastineeksi tekijä maksaa nämä varat yritykselle.
Mitä forfeiting on?
Forfeiting on hyvin samank altainen kuin factoring siinä mielessä, että menettäjä ostaa saatavat alennuksella, mikä antaa yritykselle maksuvarmuuden. Forfeitingiin liittyy suuria projekteja, suuriarvoisia liiketoimia, pääomahyödykkeitä ja hyödykkeitä ja se tarjoaa pitkän, esimerkiksi viiden vuoden luottoajan. Forfeiting on suosittua arvokkaita tuotantohyödykkeitä myyvien yritysten ja viejien keskuudessa, koska se tarjoaa maksuturvaa. Se tarjoaa myös yritykselle välittömän kassavirran lähteen sen sijaan, että joutuisi odottamaan pidemmän maksuajan.
Mitä eroa on faktorin ja forfeitingin välillä?
Factoring ja forfeiting ovat hyvin samank altaisia toistensa kanssa ja ovat palveluita, joita tarjotaan myyjille, erityisesti viejille, jotka käyvät kauppaa saamistensa turvaamiseksi. Factoring, joka tunnetaan myös nimellä lasku factoring, on eräänlainen laskurahoitus, jossa yrityksen laskut ja myyntisaamiset ostetaan tekijällä alennuksella. Forfeiting on myös hyvin samanlainen kuin factoring. Ainoa merkittävä ero factoringin ja forfeitingin välillä on tavaratyypeissä ja luottoajassa. Factoring käsittelee saamisia tavallisista tavaroista, kun taas forfeitingissa käsitellään pääomahyödykkeitä, hyödykkeitä ja pääasiassa arvokkaita liiketoimia. Luottoajan os alta factoring koskee lyhytaikaisia saamisia, jotka erääntyvät yleensä 90 päivän sisällä, kun taas takavarikointi koskee pitempiaikaisia saamisia, jotka tyypillisesti ulottuvat viiteen vuoteen.
Yhteenveto:
Factoring vs Forfeiting
• Factoring ja forfeiting ovat molemmat mekanismeja, joita käytetään kansainvälisten kauppatapahtumien rahoittamiseen maksamattomien laskujen ja saamisten vastaanottamisen turvaamiseksi.
• Factoringin määritelmä on seuraava: factoring on rahoitustapahtuma, jossa yritykset myyvät saamisensa rahoituslaitoksille, jotka tunnetaan tekijöinä diskontatulla korolla.
• On olemassa useita erityyppisiä factoring-rahoitusta, mukaan lukien ei-regress-factoring, takautuva factoring-, vienti-, velka-, kaupallinen factoring- ja käänteinen factoring.
• Forfeiting on hyvin samank altainen kuin factoring siinä mielessä, että menettäjä ostaa saatavat alennuksella, mikä takaa yritykselle maksuvarmuuden.
• Factoring käsittelee saamisia tavallisista tavaroista, kun taas forfeitingissa käsitellään pääomahyödykkeitä, hyödykkeitä ja pääasiassa arvokkaita liiketoimia.
• Luottoajan os alta factoring koskee lyhytaikaisia saamisia, jotka erääntyvät yleensä 90 päivän kuluessa, kun taas takavarikointi koskee pidempiä saamisia, jotka tyypillisesti ulottuvat viiteen vuoteen.
Lisälukemista:
