Avainero – Hyväksytty vs. Ei-kelvollinen eläke
Annuiteetti on sijoitus, josta nostetaan määräajoin. Annuiteettiin sijoittaakseen sijoittajalla tulee olla suuri summa rahaa sijoitettavana kerralla ja nostoja tehdään tietyn ajan kuluessa. Eläkkeet voidaan jakaa kahteen pääluokkaan päteviksi ja ei-päteviksi. Keskeinen ero hyväksytyn ja ei-kelvollisen annuiteetin välillä on se, että hyväksytty annuiteetti on annuiteetti, joka on oikeutettu verovähennykseen, kun taas ei-kelvollinen annuiteetti on annuiteetti, joka ei ole oikeutettu verovähennykseen, koska sijoittaja on jo maksanut verot rahastosta sen voimassaoloaikana. alusta.
Mikä on hyväksytty annuiteetti?
Hyväksyttyä annuiteettia kutsutaan eläkkeeksi, joka on oikeutettu verovähennykseen. Internal Revenue Servicen (IRS) mukaan, kun jako maksetaan annuiteettiin, se on tuloveron alaista. Koska pätevä annuiteettitarjous kerää veronalaisia tuloja ja sillä on houkuttelevia veroetuja, niitä pidetään houkuttelevana sijoitusvaihtoehtona.
Alla on esimerkkejä kelvollisista annuiteetteista.
Individual Retirement Account (IRA)
IRA:ssa sijoittaja sijoittaa tietyn summan rahaa eläkesäästämiseen sijoittajan työnantajan, pankkilaitoksen tai sijoituspalveluyrityksen kautta avatulle tilille. IRA:ssa varat hajautetaan erilaisiin sijoitusvaihtoehtoihin tuoton saamiseksi. Laaj alti käytettyjä IRA:ita on kahta päätyyppiä: perinteinen IRA ja Roth IRA.
Perinteinen IRA
Tässä varoja ei veroteta ennen kuin ne on nostettu. Jos varat nostetaan ennen eläkekauden päättymistä, vakuutusyhtiölle maksetaan 10 % sakkomaksu. Jos veroprosentti eläkkeelle jäämisen lopussa on alhaisempi, tämä on edullisempaa.
Roth IRA
Roth IRA:ssa vuotuiset maksut suoritetaan verojen jälkeen. Eläkkeellä nostamisesta ei peritä veroa; siksi, jos veroasteet ovat korkeammat eläkkeelle jäämishetkellä, tämä vaihtoehto on edullisempi verrattuna perinteiseen IRA:han.
401 (k) suunnitelma
401(k) -suunnitelma on työnantajien perustama investointisuunnitelma, jonka tarkoituksena on maksaa lykkäysmaksuja tukikelpoisille työntekijöille ennen veroja.
403 (b) suunnitelma
403(b) on eläkesuunnitelma, joka on samanlainen kuin 403(b) julkisten koulujen ja verovapaiden organisaatioiden työntekijöille. Tätä kutsutaan myös Tax Shelted Annuity (TSA) -suunnitelmaksi.
Kuva 01: 401 (k) on yksi laaj alti käytetyistä hyväksytyistä annuiteetteista
Mikä on pätemätön annuiteetti?
Ei hyväksytty annuiteetti on annuiteetti, joka ei ole oikeutettu verovähennykseen, koska sijoittaja on jo maksanut verot rahastosta sen perustamishetkellä. Ainoastaan ansaittu korko on veronalaista korkoa nostettaessa. Jos sijoittaja päättää nostaa pääoman, siitä ei makseta veroja. Alla on joitain esimerkkejä ei-pätevistä eläkemaksuista.
Osakkeet
Osakkeet ovat sijoituksia, jotka edustavat omistusta yrityksessä. Tavalliset osakkeet ja etuoikeutetut osakkeet ovat tärkeimmät osakkeet. Tavallisilla osakkeenomistajilla on äänioikeus, kun taas etuoikeutetuilla osakkeenomistajilla ei.
Siunausrahastot
Sijoitusrahasto on sijoitusväline, jossa varoja yhdistetään suurelta määrältä sijoittajia, joilla on yhteinen sijoitustavoite. Sijoitusrahastoa hallinnoi rahastonhoitaja, joka tekee sijoituksia useisiin optioihin, kuten osakkeisiin, joukkovelkakirjoihin ja rahamarkkinainstrumentteihin tarkoituksenaan saada pääomavoittoa.
Mitä eroa on hyväksytyllä ja ei-pätevällä eläkemaksulla?
Hyväksytty vs ei-pätevä eläke |
|
| Hyväksyttyyn annuiteettiin viitataan annuiteettina, joka on oikeutettu verovähennykseen. | Annuiteetti, jota ei hyväksytä, on eläke, joka ei ole oikeutettu verovähennykseen. |
| vastakohta | |
| Hyväksytty annuiteetti on sijoitus ennen veroja. | Ehdollinen annuiteetti on verojen jälkeinen sijoitus. |
| Esimerkkejä | |
| IRAs, 401 (k) ja 403 (b) suunnitelmat ovat suosittuja esimerkkejä hyväksytyistä eläkemaksuista | Osakkeet ja sijoitusrahastot ovat laaj alti käytettyjä ei-päteviä annuiteetteja. |
| Verkkohallinnon rajoitukset | |
| IRS rajoittaa kelpuutetun annuiteetin vuosittaisia maksuja. | Vuotuisiin maksuihin ei sovelleta IRS:n rajoituksia ei-pätevään annuiteettiin. |
Yhteenveto - Hyväksytty vs ei-pätevä eläke
Tärkein ero hyväksytyn ja pätemättömän annuiteetin välillä riippuu siitä, onko annuiteetti oikeutettu verovähennykseen (hyväksytty annuiteetti) vai eikö se ole oikeutettu verovähennykseen (ei-hyväksytty annuiteetti). Molemmissa tämäntyyppisissä annuiteettityypeissä on 10 %:n sakko ennenaikaisesta nostamisesta, jos sijoittaja on alle 59-vuotias.5 vuotta. Lisäksi sijoittajien on aloitettava vakuutusmaksujen maksaminen 70,5 vuoden iässä riippumatta siitä, onko annuiteetti hyväksytty vai ei.
